Control de Gestión con Excel y Power Query

Cómo usar este libro
¿A quién va dirigido este libro?
¿Qué conocimientos previos necesitamos?
Orden de lectura
¿Qué hay en cada capítulo?
Definición y fundamentos
Práctica en Excel
Interpretación del informe
Los apéndices
El apéndice A
Otros apéndices

1. Previsión de tesorería
Definición y fundamentos
¿Por qué llegamos a esta situación?
¿Qué necesitamos para hacer una previsión de tesorería?
¿Cómo realizar esta previsión?
Práctica en Excel
Esquema de actuación para seguir
Fase 1. Archivos originales
Fase 2. Conexión con los datos origen
Fase 3. Transformaciones
Fase 4. Cargar datos
Fase 5. Informe final
Operativa en adelante
Interpretación del informe
¿Cómo es el informe de previsión de tesorería?
Interpretación del informe de previsión de tesorería
Conclusiones

2. Fijación de precios
Definición y fundamentos
¿A quién interesa la fijación de precios?
¿Es igual la fijación de precios en todas las empresas?
El precio como estrategia
¿Por qué necesitamos fijar el precio?
¿Cómo llevar todo esto a la práctica?
Práctica en Excel
Esquema de actuación para seguir
Fase 1. Configuraciones previas
Fase 2. Tablas para cálculos en el informe final
Operativa en adelante
Interpretación del informe
Simulación de escenarios

3. Rotación de existencias
Fundamentos
La intangibilidad del problema
Conclusión
Concepto
La rotación como concepto
Tipos de rotación
Explicación gráfica de la rotación
Dinámica de la rotación
Fórmula de la rotación
Fórmula general de la rotación
Otros indicadores derivados de la rotación
Práctica en Excel
Esquema de actuación para seguir
Fase 1. Preparación, conexión y transformaciones
Fase 2. Cálculos intermedios
Fase 3. Gráfico
Interpretación de la rotación
Análisis de indicadores sin significado per se
Cómo analizar un indicador sin significado per se
Los datos que tenemos
Conclusiones

4. Valoración de almacenes
Fundamentos
Las existencias según el tipo de empresa
Importancia de la valoración de nuestros almacenes
Conclusión
Métodos de valoración
Método de valoración FIFO
Método de valoración LIFO
Método de valoración del PMP (precio medio ponderado)
Práctica en Excel
Esquema de actuación para seguir
Fase 1. Preparación del archivo original
Fase 2. Conexión y transformaciones
Fase 3. Tabla dinámica y resultados
Otras opciones adicionales
Interpretación de la cantidad de existencias en almacén
Uso del valor de las existencias en otros indicadores
Comparación del valor de las existencias con el stock óptimo
Conclusiones

5. Períodos medios
Definición y fundamentos
Ciclos de la empresa
¿Cómo se calcula un período medio?
Importancia de los períodos medios
Período medio de maduración (PMM)
Subperíodos del período medio de maduración
Cálculo de los subperíodos
Práctica en Excel
Esquema de actuación para seguir
Fase 1. Archivos originales
Fase 2. Conexión con los datos origen
Fase 3. Transformaciones
Fase 4. Informe del PMC (período medio de cobro a clientes)
Fase 5. Informe del PMP (período medio de cobro a proveedores)
Interpretación del informe
Período medio de cobro a clientes
Período medio de pago a proveedores
Conclusiones

6. Punto de equilibrio económico
Definición y fundamentos
¿Qué es el punto de equilibrio?
¿Por qué es importante este modelo?
¿Qué empresas pueden usar el punto de equilibrio?
¿Qué es el coste de una empresa?
Tipos de coste
Costes variables
Costes fijos
Producción
Margen de cobertura
Punto de equilibrio económico en unidades físicas
Cálculo del punto de equilibrio económico en unidades físicas
Ejemplo práctico
Punto de equilibrio económico en unidades monetarias
Cálculo del punto de equilibrio económico en unidades monetarias
Ejemplo práctico
El punto de equilibrio económico en empresas multiproducto
Método completo
Método sencillo
Conclusiones método completo vs. método sencillo
Limitaciones del punto de equilibrio
Otras aplicaciones prácticas del punto de equilibrio
Producir o subcontratar
Práctica en Excel
Esquema de actuación para seguir
Fase 1. Archivos originales
Fase 2. Conexión con los datos origen
Fase 3. Transformaciones
Fase 4. Cargar datos
Fase 5. Informe final
Operativa en adelante
Interpretación del informe
Consistencia de los datos de origen
Interpretación del informe de punto de equilibrio
Otros aspectos importantes
Conclusiones

7. Punto de equilibrio financiero
Definición y fundamentos
¿Qué es el punto de equilibrio financiero?
¿Por qué es importante este modelo enriquecido?
Cálculo del punto de equilibrio financiero
Datos necesarios para calcular el punto de equilibrio financiero
Fórmula del punto de equilibrio financiero
Ejemplo de cálculo de punto de equilibrio financiero
¿Qué ocurre con la amortización de activos?
Práctica en Excel
Esquema de actuación para seguir
Fase 1. Duplicado del archivo
Fase 2. Creación y modificación de fórmulas
Fase 3. Ampliación del gráfico
Interpretación del informe
Consistencia de los datos de origen
Interpretación del informe de punto de equilibrio
Conclusiones

8. Dimensión óptima de la empresa
Definición y fundamentos
Costes de estructura y dimensión de la empresa
Costes fijos máximos
Cálculo de los costes fijos máximos
Conclusión
Práctica en Excel
Esquema de actuación para seguir
Fase 1. Duplicado del archivo
Fase 2. Creación de fórmula
Fase 3. Creación del gráfico
Operativa en adelante
Interpretación del informe
Consistencia de los datos de origen
Interpretación del informe
Conclusiones

9. ABC clientes
Definición y fundamentos
Origen del teorema de Pareto
Importancia del principio de Pareto
ABC y el teorema de Pareto
¿Por qué es importante este teorema?
Cálculo del ABC de clientes y productos
Limitaciones del método ABC
Casos de utilización de la clasificación ABC
Conclusión
Práctica en Excel
Esquema de actuación para seguir
Fase 1. Archivos originales
Fase 2. Conexión con los datos origen
Fase 3. Transformaciones
Fase 4. Carga de datos
Fase 5. Creación de la tabla dinámica final
Operativa para realizar en adelante
Interpretación del informe
Consistencia de los datos de origen
Limitaciones en la clasificación de clientes ABC
Clasificar nuestros clientes
Interpretación del informe ABC para clientes A
Interpretación del informe ABC para clientes B
Interpretación del informe ABC para clientes C
Conclusiones

10. Estados de flujos de efectivo (EFE)
Definición y fundamentos
¿Qué es el estado de flujos de efectivo?
Estado de flujos de efectivo vs. flujos de efectivo previsionales
Estado de flujos de efectivo vs. beneficio.
¿Por qué es importante este informe (EFE)?
Origen de los flujos de efectivo
Conclusión
Práctica en Excel
Esquema de actuación para seguir
Fase 1. Archivos originales
Fase 2. Conexión con los datos origen
Fase 3. Transformaciones
Fase 4. Cargar datos
Fase 5. Informe final
Operativa en adelante
Interpretación del informe
Consistencia de los datos de origen
Interpretación del estado de flujos de efectivo
Otros aspectos importantes
Conclusiones

11. Gestión por centros de beneficio
Definición y fundamentos
¿Qué es la división por centros de beneficio?
Diferencia entre centro de coste y centro de beneficio
¿Por qué es importante la división por centros de beneficio?
¿Cómo se implementa la división por centros de beneficio?
Conclusión
Práctica en Excel
Esquema de actuación para seguir
Fase 1. Archivos originales
Fase 2. Conexión con los datos origen
Fase 3a. Transformaciones a la consulta Diario
Fase 3b. Transformaciones a la consulta PGC - CCBB
Fase 3c. Transformaciones a la consulta Centros
Fase 3d. Transformaciones a la consulta Directos
Fase 3e. Transformaciones a la consulta Indirectos
Fase 3f. Combinación de las consultas Diario e Indirectos
Fase 3g. Anexado de Indirectos_Imputados y Directos
Fase 4. Cargar datos
Fase 5a. Modelado en Power Pivot
Fase 5b. Creación de medidas DAX necesarias
Fase 5c. Creación del informe final
Operativa en adelante
Interpretación del informe
Consistencia de los datos de origen
Interpretación del informe por centros de beneficio
Después del análisis. Medidas a tomar
Otros aspectos importantes
Conclusiones

Apéndices
Apéndice A. Versiones de Excel
Apéndice B. Conceptos básicos
Apéndice C. Conexiones a archivos
Apéndice D. Conexiones a carpetas
Apéndice E. Combinaciones de consultas
Apéndice F. Segmentadores

Índice alfabético

Información de seguridad

• Cargando la información ...